Potrivit motivării deciziei Curţii de Apel Bucureşti din 2 martie, prin care consilierul ANAF Nicolae Gavrilă şi avocatul Marius Stăncescu, în cursul anului 2008, între S.C Galaxy Tabacco S.A. pe de o parte şi Autoritatea Naţională a Vămilor - Direcţia supravegheri accize şi operaţiuni vamale pe de altă parte, a existat o corespondenţă cu privire la transferul unei cantităţi de 960 tone de tutun, din România în Italia. "Neînţelegerile porneau de la faptul că nu era stabilit foarte clar dacă transferul cantităţii de tutun, mai sus amintit, se făcea cu plata sau fără plata accizelor către statul român", se arată în documentul citat.
Totodată, în perioada în care S.C. Galaxy Tabacco S.A avea această corespondenţă cu Autoritatea Naţională a Vămilor, Gavrilă i-a spus cetăţeanului italian care l-a denunţat la DNA că va lua legătura cu persoane din cadrul Autorităţii Naţionale a Vămilor "pe care le cunoaşte şi pe lângă care a lăsat să se creadă că are influenţă, în vederea deblocării acestor situaţii în sensul ca transferul tutunului să se facă fără plata accizelor", iar denunţătorul i-a spus că este dispus să dea 30.000 de euro pentru a rezolva această problemă.
După câteva zile, notează magistraţii CAB în motivare, consilierul ANAF i-a comunicat denunţătorului că "a luat legătura cu numitul C.V. - director la Autoritatea Naţională a Vămilor - Direcţia accize şi că acesta pretinde suma de 400.000 de euro, adică 1% din acciza pe care S.C Galaxy Tabacco o datora statului român". Denunţătorul a refuzat să dea această suma, iar ulterior Gavrilă a revenit şi i-a transmis acestuia că suma s-a redus la 200.000 de euro, ofertă de asemenea refuzată de denunţător. "Cert este că, cu ocazia discuţiilor pe care le-a avut în cursul lunii noiembrie 2010, cu denunţătorul C.A., discuţie înregistrată în mediul ambiental, inculpatul G.N. A. (Gavrilă Nicolae Adrian, n.r.) a făcut referire şi la această sumă de bani", se arată în motivare.
Astfel, cu privire la o altă cantitate de tutun confiscată, de data aceasta în 2010, în porturile Constanţa şi Giurgiu, denunţătorul i-a explicat lui Gavrilă că "este o încercare de răzbunare a lui C.V. - director în cadrul ANV- deoarece nu i-a dat suma pretinsă, în cursul anului 2008, iar cantitatea de 960 tone tutun a plecat, fără să-i dea banii".
Ulterior, pe 10 noiembrie 2010, a avut loc o nouă întâlnire dintre Gavrilă şi italian, ocazie cu care consilierul ANAF i-a promis acestuia "că va interveni pe lângă C.V. - director în cadrul Autoritatea Naţională a Vămilor - Direcţia Accize, însă totodată i-a precizat că funcţionarii de la vamă sunt porniţi împotriva sa". De asemenea, Gavrilă a insistat ca italianul să stabilească ce sumă este dispus să îi dea respectivului director din ANV, "precizând din nou că, pe de o parte cei de la vamă sunt mai mult decât exigenţi, iar pe de altă parte au şi un <cui> împotriva denunţătorului". Potrivit motivării, Gavrilă chiar i-a spus italioanului: "Băi, eu întotdeauna te-am scos ieftin! Da, te-am scos sau nu te-am scos ieftin?".
Începând cu data de 20 octombrie 2008, director al Direcţiei Accize şi Operaţiuni Vamale din cadrul ANV a fost Viorel Comăniţă, potrivit CV-ului acestuia, afişat pe site-ul autorităţii. Comăniţă a fost numit anul acesta director al ANV, după demiterea lui Radu Mărginean, împotriva căruia DNA a început urmărirea penală în dosarul Vămii Halmeu.
Curtea de Apel Bucureşti a decis miercuri emiterea de mandate de arestare preventivă pentru 29 de zile pe numele avocatului Marius Stăncescu şi al lui Nicolae Gavrilă, consilier superior în cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală.
